「二人の収入を合わせてローンを組めると聞いたんですが、ペアローンと収入合算って何が違うんですか？」
共働きご夫婦からよく受ける質問です。どちらも「二人の収入を活かして借入額を増やす」仕組みですが、仕組みや税制上のメリット、リスクがかなり異なります。しっかり理解した上で選んでほしいと思います。
ペアローンとは——二人がそれぞれ「主役」
ペアローンは、夫婦それぞれが別々に住宅ローンを契約する方法です。二人ともが主債務者となり、互いに相手のローンの連帯保証人になります。
最大のメリットは、二人それぞれが住宅ローン控除を受けられること。控除の恩恵を最大限に受けたい共働き夫婦には向いています。一方で、ローン契約が2本になるため審査も2回、諸費用（登記費用・事務手数料など）も2件分かかる点は覚えておいてください。
収入合算とは——一人が主役、もう一人がサポート
収入合算は、どちらか一方が主債務者となり、もう一方の収入を加えて審査を受ける方法です。「連帯保証型」と「連帯債務型」の2種類があります。
・連帯保証型：住宅ローン控除は主債務者のみ。手続きはシンプル。
・連帯債務型：両者が控除を受けられる。ただし両者ともに債務者として責任を負う。
手続きをなるべくシンプルにしたい場合や、一方の収入がそれほど多くない場合は収入合算が向いていることもあります。
「将来のこと」を必ず想定しておく
ここで私が必ずお伝えすることがあります。育児休業・転職・退職の可能性です。今は共働きでも、出産や介護をきっかけに一方が働けなくなるケースは珍しくありません。
ペアローンで二人分のローンを組んだ場合、どちらかの収入が途絶えても両方の返済は続きます。「二人の収入が前提の返済計画」は、どちらか一方の収入だけでも返済できるかを必ず確認した上で組んでください。
団信（団体信用生命保険）の確認も忘れずに
住宅ローンには通常、死亡・高度障害時にローン残高が免除される団体信用生命保険（団信）が付いています。ペアローンの場合、万一どちらかが亡くなっても免除されるのはその人のローンだけで、もう一方のローンは残ります。
「二人ともに万が一の備えが必要」という認識を持ちながら、生命保険の準備状況も合わせて見直しておくことをおすすめします。
※本記事は一般的な情報提供を目的としており、個別の金融・税務・法律アドバイスではありません。詳細は税理士・弁護士・FP等の専門家にご相談ください。税制・制度は改正される場合があります。